Klienci banków pytają nie tylko o tańsze kredyty. Będzie mniej trudnych obowiązków, niż zapowiadano

Niedawno Komisja Europejska zaprezentowała pakiet uproszczeń w ramach regulacji ESG, znany jako Omnibus I. Zdejmuje on obowiązek raportowania niefinansowego z mniejszych firm. Jak odnajduje się w tym sektor bankowy, który pod ESG przygotowywał od lat swoją ofertę? Odpowiedź na to pytanie może zaskoczyć.

• Omnibus ma przynieść 6,3 mld euro oszczędności i umożliwić rocznie dodatkowe inwestycje w kwocie 50 mld euro. Wszystko dla zwiększenia konkurencyjności europejskiej gospodarki.
• Klienci banków chcą od nich wsparcia nie tylko w dekarbonizacji, ale przede wszystkim w obniżeniu kosztów zużycia energii. To kolejne wyzwanie dla sektora bankowego. 
• - Rozmawiając z naszymi klientami, widzimy, że ci duzi sobie radzą. Mają wykwalifikowane kadry, zdążyli już wsiąść w pociąg związany z ESG, z transformacją, mają swoje plany. Natomiast ci mniejsi poszukują korzyści i inspiracji - powiedziała Monika Palimąka, dyrektor departamentu programów publicznych ESG w PKO Banku Polskim.
• Dyskusja o bankach i ESG odbyła się podczas XVII Europejskiego Kongresu Gospodarczego w Katowicach (23-25 kwietnia). 

W grudniu 2019 roku nowa Komisja Europejska przyjęła strategię Zielonego Ładu, w której określono wytyczne dotyczące raportowania niefinansowego (ESG). Od tego czasu sporo się jednak zmieniło - za sprawą COVID-19, wybuchu wojny w Ukrainie. Ostatecznie 26 lutego 2025 roku Komisja Europejska zaprezentowała długo oczekiwany pakiet uproszczeń w ramach regulacji ESG, znany jako Omnibus I.

Zmniejszono zakres raportowania: z firm zatrudniających ponad 250 pracowników do bardzo dużych firm (ponad 1000 pracowników i sprzedaży netto na poziomie co najmniej 450 mln euro). Według WWF zmniejsza to liczbę firm objętych obowiązkiem o 85 proc.

Omnibus ma przynieść 6,3 mld euro oszczędności i umożliwić rocznie dodatkowe inwestycje w kwocie 50 mld euro. Wszystko dla zwiększenia konkurencyjności europejskiej gospodarki. 

Konkurencyjna gospodarka nie oznacza rezygnacji z transformacji

Jak odnajduje się w tym sektor bankowy? Co to dla niego oznacza? O tym dyskutowali uczestnicy sesji "Banki i ESG" podczas XVII Europejskiego Kongresu Gospodarczego w Katowicach. 

Magdalena Zmitrowicz, członkini zarządu Banku Millennium (fot. PTWP)

- Nikt nie powiedział, że będzie łatwo, musieliśmy się odnaleźć w tych trudnych czasach, ale mimo wszystko nie zwolniliśmy. Jako banki dostosowujemy do wymogów ESG, ale oprócz tego jesteśmy zobligowani do tego, aby wspomóc naszych klientów. Klienci pytają nadal o tańsze kredyty i oferty związane z ESG - podkreślała Magdalena Zmitrowicz, członkini zarządu Banku Millennium.

Lucyna Stańczak-Wuczyńska, przewodnicząca rady nadzorczej Banku BNP Paribas, nawiązała do opublikowanego jesienią 2024 roku raportu Mario Draghiego, w którym przestrzega on przed "powolną agonią" unijnej gospodarki. Wylicza, że na odzyskanie konkurencyjności przez UE potrzeba nawet 800 mld euro rocznie.

- Odpowiedzią na wyzwania konkurencyjne jest de facto przyspieszenie dekarbonizacji i transformacji energetycznej. Widać to i w decyzjach, które w tym roku podejmuje Parlament Europejski i Komisja Europejska. Mamy Kompas unijny, mamy Clean Industrial Deal i to są działania zmierzające do przyspieszenia transformacji energetycznej. Jednym z głównych wyzwań konkurencyjności gospodarki europejskiej są koszty energii, które w całej Unii Europejskiej są znacznie wyższe niż w USA. I na to się składa parę elementów. m.in. koszt CO2, ale również zbyt niski udział energetyki odnawialnej i wysoka intensywność zużycia energii w przemyśle - mówiła.

Jej zdaniem Omnibus stara się ciężar dekarbonizacji przenieść na podmioty silniejsze i "zostawić więcej przestrzeni małym firmom", ale nie zmienia to faktu, że jest ogromne zapotrzebowanie, a zatem również szansa dla banków, żeby zaoferować produkty, które mają pomóc klientom w transformacji.

Lucyna Stańczak-Wuczyńska, przewodnicząca rady nadzorczej Banku BNP Paribas (fot. PTWP)

Klienci poszukują wsparcia w transformacji, bo ceny energii stanowią dla nich kluczowy problem

Cezary Raczyński, prezes zarządu mLeasing przyznał, że gdy mLeasing kilka lat temu rozpoczął działania w obszarze ESG to najważniejsze były dla niego cele dekarbonizacyjne, najpierw w największych, potem średnich i na końcu małych firmach.

Cezary Raczyński, prezes zarządu mLeasing (fot. PTWP)

Okazało się, że klienci oczekiwali jeszcze innego rodzaju wsparcia.

- Raport Grand Thornton, który się pojawił na koniec ubiegłego roku, jako jedną z sześciu bolączek, które wskazują polscy przedsiębiorcy (i to na poziomie 74 proc.) są koszty energii. Paradoksalnie polscy przedsiębiorcy mówią, że dostęp do finansowania nie jest praktycznie żadną przeszkodą. Koszt energii rzeczywiście blokuje rozwój - mówił Raczyński.

Jego zdaniem sektor bankowy musi więc, oprócz wsparcia klientów w dekarbonizacji, wspierać ich także swoją ofertą w obniżeniu kosztów energii.

Sebastian Szaudel, head ofwWholesale lending w ING Banku Śląskim zauważył, że kierunek zmian jest jasny a "w slalomie zaczyna być mniej słupków". 

Sebastian Szaudel, head ofwWholesale lending w ING Banku Śląskim (fot. PTWP)

- Omnibus nie mówi o tym, że zmieniają się cele redukcyjne Unii Europejskiej. Ale wydaje mi się, że w tym slalomie trochę mniej słupków zaczyna być, bo ilość regulacji, zakres podmiotowy zmienia się, kładąc oczywiście nacisk na te firmy większe jako głównych emitentów, ale też motory transformacji - tłumaczył.

Procedury ocen taksonomicznych sprawiały klientom banków problemy. Uproszczenie to dobry pomysł

- My również to obserwujemy - dodała Monika Palimąka, dyrektor departamentu programów publicznych ESG w PKO Banku Polskim.

Monika Palimąka, dyrektor departamentu programów publicznych ESG w PKO Banku Polskim. (fot. PTWP)

I przytoczyła wyniki opublikowane w raporcie PWC Barometr transformacji. Wynika z niego, że w ciągu ostatnich sześciu lat, mimo że w Polsce udział OZE w ogólnym miksie energetycznym wzrósł o 30 proc., to zdekarbonizowaliśmy się tylko o 2,4 proc. w stosunku do celu. Co oznacza, że konsumujemy energii coraz więcej. Kwestia wyposażenia przedsiębiorstw, zwłaszcza tych mniejszych, w tanią albo tańszą energię, możliwość jej magazynowania, zarządzania ekosystemami energetycznymi stają się wyzwaniem także dla sektora bankowego.

- Rozmawiając z naszymi klientami, widzimy, że ci duzi sobie radzą. Mają wykwalifikowane kadry, zdążyli już wsiąść w pociąg związany z ESG, z transformacją, mają swoje plany. Natomiast ci mniejsi poszukują korzyści i inspiracji - powiedziała Monika Palimąka.

Dlatego PKO Bank Polski rozbudowuje kompetencje inżynieryjne i technologiczne, które pomagają oceniać projekty mniejszych podmiotów. Chodzi o to, żeby zmierzyć zdolność kredytową i jednocześnie opłacalność danego projektu.

- Potrzebujemy fachowców, którzy ocenią, czy dany projekt się ma szansę spiąć. Pomagamy również klientom w taki sposób, że pokazujemy im takie modele - podsumowała dyrektorka departamentu programów publicznych ESG w PKO Banku Polskim.

Monika Palimąka odniosła się także do zmian w zakresie raportowania zawartych w Omnibusie I. 

Wśród naszych klientów widzieliśmy takich, którzy wcale nie musieli raportować, bo jeszcze nie byli objęci obowiązkiem wynikającym z CSRD, ale już to robili - chcieli po prostu się przygotować i rozpoznać  swoją firmę, swój biznes. Nie było ich jednak wielu. 

Przyznała, że procedury ocen taksonomicznych sprawiały wielu klientom banków problemy. W opinii dyrektorki departamentu programów publicznych ESG w PKO Banku Polskim standard dobrowolnego raportowania jest więc dobrym rozwiązaniem dla małych i średnich przedsiębiorstw.  

Moim zdaniem raporty powinny być na tym standardzie zbudowane, żeby były porównywalne, jednolite, łatwo mierzalne. To by było optymalne dla tych 80 proc. mniejszych przedsiębiorstw - mówiła Monika Palimąka.